DEN ERHVERVSDRIVENDE FOND DANSK KYST- OG NATURTURISME - CVR: 36471271

2023, DKK

24.03.2024

Bruttoresultat

11.753'

Primær drift

21.614

Årets resultat

13.043

Aktiver

21.474'

Kortfristede aktiver

21.422'

Egenkapital

720'

Afkastningsgrad

0 %

Soliditetsgrad

3 %

Likviditetsgrad

103 %

Resultat

24.03.2024

Årsrapport	2023 24.03.2024	2022 31.03.2023	2021 29.03.2022	2020 25.03.2021	2019 06.04.2020	2018 09.04.2019	2017 09.04.2018	2016 24.04.2017
Nettoomsætning	42.138.659	66.433.935	56.228.213	33.937.734	38.688.033	31.113.552	26.634.940
Bruttoresultat	11.752.846	12.315.939	12.960.752	12.109.480	11.771.939	10.914.630	11.776.248	10.400.295
Resultat af primær drift	21.614	166.750	225.132	0	85.322	20.930	109.759	0
Indtægter af kapitalandele (tilknyttede og associerede)	0	0	0	0	0	0	0	0
Finansielle indtægter	7.541	1.182	0	8	24	20	0	0
Finansieringsomkostninger	-6.960	-136.800	-136.315	-64.875	-34.465	-35.545	-39.318	-28.084
Andre finansielle omkostninger	0	0	0	0	0	0	0	0
Resultat før skat	22.195	31.132	88.817	61.208	50.881	-14.595	70.441	39.058
Resultat	13.043	21.210	67.110	45.522	36.047	-16.048	51.059	1.680
Forslag til udbytte	0	0	0	0	0	0	0	0

Aktiver

24.03.2024

Årsrapport	2023 24.03.2024	2022 31.03.2023	2021 29.03.2022	2020 25.03.2021	2019 06.04.2020	2018 09.04.2019	2017 09.04.2018	2016 24.04.2017
Kortfristede varebeholdninger	0	0	0	0	0	0	0	0
Kortfristede tilgodehavender fra salg og tjenesteydelser	13.787.772	16.980.222	30.452.825	9.637.681	10.222.708	3.737.267	9.599.478	7.187.806
Likvider	7.634.664	27.932.691	6.590.354	12.751.893	2.438.020	7.517.226	4.009.208	9.185.232
Kortfristede aktiver	21.422.436	44.912.913	37.043.179	22.389.574	12.660.728	11.254.493	13.608.686	16.373.038
Immaterielle aktiver og goodwill	0	0	0	0	0	0	0	0
Finansielle anlægsaktiver	51.600	51.600	65.374	56.800	70.000	70.000	70.000	70.000
Materielle aktiver	0	0	0	0	0	0	0	0
Langfristede aktiver	51.600	51.600	65.374	56.800	70.000	70.000	70.000	70.000
Aktiver	21.474.036	44.964.513	37.108.553	22.446.374	12.730.728	11.324.493	13.678.686	16.443.038

Aktiver

24.03.2024

Passiver

24.03.2024

Årsrapport	2023 24.03.2024	2022 31.03.2023	2021 29.03.2022	2020 25.03.2021	2019 06.04.2020	2018 09.04.2019	2017 09.04.2018	2016 24.04.2017
Forslag til udbytte	0	0	0	0	0	0	0	0
Egenkapital	719.623	706.580	685.371	618.260	572.738	536.691	552.739	501.680
Hensatte forpligtelser	550	2.750	4.950	733	2.933	1.453	0	0
Langfristet gæld til banker	0	0	0	0	0	0	0	0
Anden langfristet gæld		0	1.157.379	1.150.685	457.076	0	0	0
Leverandører af varer og tjenesteydelser	5.453.811	15.653.140	4.258.733	1.252.488	1.893.613	469.550	863.752	556.227
Kortfristede forpligtelser	20.753.863	44.255.183	35.260.853	20.676.696	11.697.981	10.786.349	13.125.947	15.941.358
Gældsforpligtelser	20.753.863	44.255.183	36.418.232	21.827.381	12.155.057	10.786.349	13.125.947	15.941.358
Forpligtelser	20.753.863	44.255.183	36.418.232	21.827.381	12.155.057	10.786.349	13.125.947	15.941.358
Passiver	21.474.036	44.964.513	37.108.553	22.446.374	12.730.728	11.324.493	13.678.686	16.443.038

Passiver

24.03.2024

Nøgletal

24.03.2024

Årsrapport	2023 24.03.2024	2022 31.03.2023	2021 29.03.2022	2020 25.03.2021	2019 06.04.2020	2018 09.04.2019	2017 09.04.2018	2016 24.04.2017
Afkastningsgrad	0,1 %	0,4 %	0,6 %	Na.	0,7 %	0,2 %	0,8 %	Na.
Dækningsgrad	27,9 %	18,5 %	23,1 %	35,7 %	30,4 %	35,1 %	44,2 %	Na.
Resultatgrad	0,0 %	0,0 %	0,1 %	0,1 %	0,1 %	-0,1 %	0,2 %	Na.
Varelagerets omsætningshastighed	Na.	Na.	Na.	Na.	Na.	Na.	Na.	Na.
Egenkapitals-forretning	1,8 %	3,0 %	9,8 %	7,4 %	6,3 %	-3,0 %	9,2 %	0,3 %
Payout-ratio	Na.	Na.	Na.	Na.	Na.	Na.	Na.	Na.
Gældsdæknings-nøgletal	310,5 %	121,9 %	165,2 %	Na.	247,6 %	58,9 %	279,2 %	Na.
Soliditestgrad	3,4 %	1,6 %	1,8 %	2,8 %	4,5 %	4,7 %	4,0 %	3,1 %
Likviditetsgrad	103,2 %	101,5 %	105,1 %	108,3 %	108,2 %	104,3 %	103,7 %	102,7 %

Resultat

24.03.2024

Gæld

24.03.2024

Årsrapport

24.03.2024

Nyeste:01.01.2023- 31.12.2023(offentliggjort: 24.03.2024)

Information om virksomhedens regnskabsklasse:Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven for virksomheder i regnskabsklasse B med tilvalg af bestemmelser fra en højere regnskabsklasse.

Beretning

24.03.2024

Dato for ledelsens godkendelse af årsrapporten:2024-02-21

Statement by Management on the annual report

Identifikation af den godkendte årsrapport:Vi har dags dato aflagt årsrapporten for regnskabsåret 01. 01. 23 - 31. 12. 23 for Den Erhvervsdrivende Fond Dansk Kyst- og Naturturisme.

Management's review

Beskrivelse af virksomhedens væsentligste aktiviteter: Væsentligste aktiviteter Fonden Dansk Kyst- og Naturturisme er en erhvervsdrivende fond. Fonden har til formål at udvikle kyst- og naturturisme i Danmark og dermed skabe vækst inden for kyst- og naturturismen i Danmark. Fondens fokus er, at denne vækst skabes i det private turisterhverv gennem indsatser inden for destinations- og produktudvikling, kompetence- og forretningsudvikling samt markedsføring. I fondens første regnskabsår (2015-2018) var fondens væsentligste basisfinansiering baseret på to-årige resultat- og driftsaftaler med Erhvervsministeriet samt de 5 danske regioner. Folketinget vedtog 13. december 2018 lov om erhvervsfremme. Denne betyder, at Fonden Dansk Kyst- og Naturturisme siden 2019 har været en del af den statslige turismefremme. Fondens basisbevilling var i 2023 på 18,0 mio. DKK, og sker via Finansloven. Fondens finansiering fremgår fremskrevet med inflationsdækning på nuværende niveau af finanslovsoverslag indtil 2025. I 2024 er basisbevillingen på 19 mio. DKK. Dansk Kyst- og Naturturisme er fra regnskabsåret 2022 omfattet af reglerne i Finansministeriets budgetvejledning (2021) – (kapitel 2. 4.9, Tilskud til drift af øvrige selvejende institutioner mv. ), hvor der stilles krav om skærpet tilsyn, når driftstilskuddet årligt udgør 5 mio. DKK eller derover og forventes at udgøre over halvdelen af tilskudsmodtagerens ordinære driftsindtægter (hvori ikke medregnes projektindtægter) i en periode på fire år eller mere. Det betyder blandt andet, at der primo 2022 blev udarbejdet en udviklingsplan/handleplan/ strategi for modtagerens indsats de kommende fire år, ligesom der indrapporteres et årligt løntilsyn. Der indgås 1-årige mål- og resultatplaner (MRP) med Erhvervsministeriet, og det er i den forbindelse aftalt, at der laves årlig status på udviklingsplanen. Der er en meget tilfredsstillende mål- og effektopfyldelse for resultatkontrakten (MRP 2023) pr. ultimo 2023. Årsregnskabet for 2023 udviser med en omsætning på 42,1 mio. DKK et faldende finansieringsniveau i forhold til regnskabsårene 2021 og 2022, der var præget af større statslige særbevillinger i forbindelse med genstartsindsatser for dansk turisme efter Covid-19. Omsætningsniveauet i 2023 er dog næsten 1/3 højere end i regnskabsårene 2019 og 2020, før der blev iværksat særlige corona-indsatser. I 2023 har fondens drift, dog også, ligesom i 2022, været påvirket af de initiativer, der blev igangsat i 2020 og 2021, med henblik på at genstarte kyst- og naturturismen og dens konkurrenceposition efter den globale pandemi Covid-19. De særlige indsatser er afsluttet i løbet af 2023. Initiativerne desangående er primært sket gennem indsatser finansieret via den politiske genstartspakke ”Sommerpakken 2021”, der ligger i forlængelse af tilsvarende politiske genstartspakker 2020: Sommerpakke, Eksportgenstarts-initiativerne og luftfartspakken. Der har været gennemført aktiviteter fra alle disse initiativer i 2023, og de har samlet haft en væsentlig økonomisk driftspåvirkning. Fondens budgetterede omsætning for 2024 (44,0 mio. DKK)) og efterfølgende år er stabiliseret på et nyt lidt højere niveau, som følge af ophør af de ekstraordinære indsatser forbundet med genstart efter Covid-19, men afløst af nye særlige indsatser aftalt med Erhvervsministeriet. Ultimo 2023 bevilgede Folketinget to nye større bevillinger på i alt 26 mio. DKK til eksekvering af udviklingsplaner under fondens handlingsplan i årene 2024-2026. I 2022 blev der lanceret en ny national ”Strategi for bæredygtig udvikling af dansk turisme 2030”. Denne strategi er sammen med fondens egen handlingsplan ”Fremsyn//Udsyn//Hensyn”, der blev lanceret i april 2022, det centrale omdrejningspunkt for fondens udviklingsaktiviteter i de kommende år. Fondens væsentligste ressourceindsættelse i 2023 er sket med henblik på initiativløsning under strategien og fondens handlingsplan i øvrigt. Det er forventningen til kommende regnskabsår, at fonden som statslig turismefremmeoperatør vil anvende den væsentligste del af fondens udviklingsmidler og ressourceindsættelse i form af specialiserede kompetencer på medarbejdersiden på fortsat at medvirke til at realisere disse planer. Som et resultat af afslutning af en række større bevillinger i 2023 har fonden ved afslutning af regnskabsåret 2023 færre hensættelser til den flerårige igangværende udviklingsportefølje end i regnskabsåret 2022. Det er fondens forventning, at omfanget af projekter, der direkte afspejles i fondens kommende årsregnskaber vil blive yderligere reduceret. Fonden har ultimo 2023 samlet hensat 14,1 mio. DKK vedr. de igangsatte projekter. I det hensatte beløb er ikke medregnet eventuel partner-medfinansiering. Indsatserne i projektporteføljen og den tilknyttede opgaveløsning er alle væsentlige elementer i fondens generelle aftaler om driftsfinansiering. ¨ Fonden har i 2023 gennemsnitligt beskæftiget 26 medarbejdere.