Management's review
Beskrivelse af virksomhedens væsentligste aktiviteter:Virksomhedens væsentligste aktiviteterDen erhvervsdrivende fond Incita & Center for Autisme har afdelinger i København, Århus og Herlev. Fondens formål er at fastholde og inkludere mennesker på arbejdsmarkedet. Fonden Incita har siden 1966 hjulpet mennesker med at udvikle kompetencer, så de kan leve et aktivt og ligeværdigt liv, som del af fællesskabet. Som erhvervsdrivende fond er Incita forpligtet til at geninvestere et eventuelt overskud i fondens formål. Incita leverer velfærdsløsninger, der er bæredygtige både økonomiske og socialt - for samfundet og for den enkelte. Det gør vi sammen med kommuner, virksomheder og civilsamfund.
Incita opererer indenfor fire hovedområder: aktiv beskæftigelse, særligt tilrettelagt beskæftigelse, uddannelse (stu) og rådgivning indenfor autisme-området. Beskæftigelsesområdet består som nævnt af to dele, den aktive beskæftigelsesindsats (under Lov om Aktiv Beskæftigelse (LAB-lov) og den særligt tilrettelagte beskæftigelsesindsats (under Servicelovens §103 Beskyttet beskæftigelse og SEL §104 Dag- og aktivitetstilbud). Som del af området, aktiv beskæftigelse løses opgaver for kommuner (typisk via licitationer) i forbindelse med fleksjobformidling, job- og praktiketablering, ressourceforløb, funktionsevnebeskrivelser, mentorindsats, mestring af psykisk sygdom, fastholdelse på uddannelse og fysisk træning af sygemeldte. Som del af området, særligt tilrettelagt beskæftigelse, drives to specialiserede tilbud, dels Kilden, der er et arbejdsfællesskab for senhjerneskadede voksne efter Fountainhouse-modellen og dels AVA (Autisme, Viden, Aktivitet), der tilbyder beskyttet beskæftigelse (SEL §103) og dag- og aktivitetstilbud (SEL §104) for voksne med autisme, tilkendt en førtidspension. Borgerne kommer fra forskellige kommuner i hovedstadsområdet og visiteres væsentligst gennem henvisninger fra kommunernes handicapcentre.
Incita har desuden stu-tilbud (særligt tilrettelagt ungdomsuddannelse) for unge med særlige behov, som på nuværende tidspunkt udgøres af de to Incitaskoler i hhv. København og Herlev, hvor Incitaskolen på Center for Autisme er målrettet unge med autisme. Incitas fjerde aktivitetsfelt, autisme-området, kom ind i fonden via fusion i februar 2022 med fonden Center for Autisme. På autismeområdet udbydes rådgivning, afklaring, undervisning og supervision til fagpersonale og pårørende. På autisme-rådgivningsområdet har Incita VISO-rammeaftaler med Socialstyrelsen vedrørende rådgivning for hhv. voksne og børn med autisme.
Udvikling i aktiviteter og økonomiske forhold
Incita har i 2023 haft fokus på konsolidering efter et hæsblæsende fusionsår 2022. I 2023 har ledelse og økonomifunktion fokuseret på at effektivisere, standardisere, digitalisere og rationalisere. Det er lykkedes i 2023 at skabe en lille forøgelse af omsætningsniveauet ift. 2022 og samtidig at reducere omkostningsniveauet betragteligt, primært via personalereduktion på ledelse og stab samt lukning af ikke-lønsomme driftsenheder.
Incitas fusion med fonden Center for Autisme (CfA) med Incita som fortsættende fond var en strategisk vigtig beslutning, som faldt i tråd med virksomhedens ambitioner om vækst og om at opnå en mere diversificeret ydelses- og kundeportefølje og hermed reducere afhængigheden af Københavns kommune som en enkelt stor kunde.
Beslutningen om fusionen med CfA var samtidig en aktiv beslutning om, at der i 2022 måtte imødeses et ekstraordinært underskud, der uundgåeligt ville indebære et træk på Incita’s egenkapital – bl. a. fordi CfA tog gæld til det offentlige med over i den nye fælles virksomhed. I 2023 har Incita afregnet hele skattegælden og nedbragt øvrig gæld betydeligt. Samtidig er likviditeten forbedret i 2023 sammenlignet med 2022. I 2023 blev der taget betydelige initiativer for at styrke lønsomhed og effektivitet samtidig med stram økonomisk styring. Selvom disse tiltag havde den ønskede effekt i form af betydelig omkostningsreduktion og forbedret likviditet, kunne det ultimo 2023 desværre konstateres at fondens grundkapital var mere end halveret, hvorfor Erhvervsstyrelsen blev orienteret i form af redegørelse og handlingsplan for genetablering af grundkapital. Fonden forventer at reetablere kapitalen via fremtidige driftsresultater.
Helt overordnet kan det konstateres, at gennemførelsen af fusionen har været en omfattende og tidskrævende opgave, der i betydeligt omfang også har sat rammerne for en stor del af 2023, ikke mindst arbejdet forbundet med aflæggelse af det første årsregnskab (2022) for den samlede fond. Fusionen har i særdeleshed været en stor arbejdsmæssig belastning for økonomifunktion, direktion og udvalgte nøglemedarbejdere. CfA havde ved fusionstidspunktet et godt brand og potentiale indenfor autisme-området, men stod også med et latent behov for modernisering og styring efter flere år med økonomiske udfordringer.
Året 2023 har endvidere været påvirket af et lidt lavere end forventet aktivitetsniveau hos eksisterende kunder som følge af generelle besparelser på beskæftigelsesområdet og svigtende omsætning i Incitas produktionsvirksomheder, inkl. cafeerne, Sidstnævnte har i det hele taget haft vanskeligt ved at komme i stabil, god økonomisk drift efter COVID-årene. Den faldende omsætning betød, at Incita i 2023 valgte at lukke sin produktionsvirksomhed i Silkeborg og siden de to cafeer i København, hhv. Valby og Østerbro.
I 2023 leverede Incita beskæftigelsesydelser under rammeaftaler med Københavns Kommune, Århus Kommune og Ballerup Kommune. Dertil kom køb på enkeltpladser fra omkringliggende kommuner. Fra en start med højt aktivitetsniveau, blev der fra Århus Kommune meldt et indkøbsstop ved sommertid. Dette betød en betydelig lavere end forventet omsætning på området. Samtidig oplevede Incita at have venteliste på tilbud om beskæftigelsesindsatser for mennesker med autisme i Århus. Incitaskolen Center for Autisme oplevede stor interesse og efterspørgsel som resulterede i et flot elevoptag, faktisk kom elevantallet op på det højeste nogensinde. Stu-skolen i København oplevede også vækst i elevantal i 2023. På stu-området har fonden rammeaftaler med Københavns Kommune, Indkøbsfællesskab med 16 kommuner i Københavnsområdet samt Indkøbsfællesskab med 7 Nordsjællandske kommuner.
Fusionen har som nævnt trukket mange ressourcer, men herudover har Incita investeret tid og ressourcer i fortsat kvalitetssikring af ydelser samt måling af resultater for at tilvejebringe viden om, ”hvilke indsatser der virker for hvem”. I 2023 har Incita haft fokus på stadig professionalisering af virksomheden blandt andet via forbedring af den løbende rapportering på udvalgte områder. I 2023 har fonden afsluttet udviklingsfasen for så vidt angår nyt progressionsmålingsværktøj målrettet elever på stu. Værktøjet er i testfase første halvår af 2024.
Samlet set har antallet af beskæftigede i gennemsnit i 2023 været på 96 årsværk, hvilket er en forskel på -10,3% i forhold til 2022. Dette afspejler den tidligere nævnte tilbageholdenhed med ansættelser samt reduktion i ledelse, stab samt ikke-lønsomme driftsenheder.
Året 2023 udviser et resultat på -2,1 mio. kr. før skat. Årets resultat er isoleret set utilfredsstillende, men også en betydelig resultatforbedring i forhold til 2022.
LoginOpret gratis brugere-conomic integration