FORCA A/S - CVR: 29850550

2023, DKK

08.05.2024

Bruttoresultat

Na.

Primær drift

-3.303'

Årets resultat

-1.706'

Aktiver

742''

Kortfristede aktiver

180''

Egenkapital

269''

Afkastningsgrad

-0 %

Soliditetsgrad

36 %

Likviditetsgrad

38 %

Resultat

08.05.2024

Årsrapport	2023 08.05.2024	2022 04.04.2023	2021 23.03.2022	2020 04.03.2021	2019 13.05.2020	2018 22.05.2019	2017 29.05.2018	2016 04.05.2017	2015 10.05.2016
Nettoomsætning	526.295.000	457.596.000	401.963.000	412.692.000	391.122.000	408.401.000	328.630.000	305.974.000	280.967.000
Resultat af primær drift	-3.303.000	5.678.000	-40.754.000	-86.009.000	-1.291.000	662.000	-2.007.000	6.304.000	6.686.000
Indtægter af kapitalandele (tilknyttede og associerede)	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Finansielle indtægter	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Finansieringsomkostninger	1.597.000	-175.000	-625.000	-270.000	-353.000	-247.000	-223.000	250.000	-568.000
Andre finansielle omkostninger	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Resultat før skat	-1.706.000	5.503.000	-41.379.000	-86.279.000	-1.643.000	415.000	-2.230.000	6.054.000	6.118.000
Resultat	-1.706.000	5.503.000	-41.379.000	-86.279.000	-1.643.000	415.000	-2.230.000	6.054.000	6.118.000
Forslag til udbytte	0	0	0	0	0	0	0	-30.000.000	-60.000.000

Aktiver

08.05.2024

Årsrapport	2023 08.05.2024	2022 04.04.2023	2021 23.03.2022	2020 04.03.2021	2019 13.05.2020	2018 22.05.2019	2017 29.05.2018	2016 04.05.2017	2015 10.05.2016
Kortfristede varebeholdninger	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Kortfristede tilgodehavender fra salg og tjenesteydelser	97.018.000	95.156.000	72.834.000	62.565.000	35.444.000	51.897.000	23.562.000	40.788.000	31.284.000
Likvider	83.406.000	13.038.000	65.276.000	17.437.000	7.146.000	1.720.000	12.820.000	21.636.000	62.785.000
Kortfristede aktiver	180.424.000	108.194.000	138.110.000	80.001.000	42.590.000	53.617.000	36.382.000	62.425.000	94.069.000
Immaterielle aktiver og goodwill	284.990.000	221.846.000	177.681.000	166.906.000	241.823.000	218.138.000	234.929.000	247.485.000	257.503.000
Finansielle anlægsaktiver	3.004.000	3.746.000	3.746.000	3.746.000	3.746.000	3.746.000	3.742.000	3.742.000	3.743.000
Materielle aktiver	273.486.000	280.312.000	277.837.000	279.004.000	221.207.000	225.812.000	228.281.000	218.515.000	219.652.000
Langfristede aktiver	561.480.000	505.904.000	459.264.000	449.656.000	466.776.000	447.696.000	466.952.000	469.742.000	480.898.000
Aktiver	741.903.000	614.098.000	597.374.000	529.657.000	509.366.000	501.313.000	503.334.000	532.167.000	574.966.000

Aktiver

08.05.2024

Passiver

08.05.2024

Årsrapport	2023 08.05.2024	2022 04.04.2023	2021 23.03.2022	2020 04.03.2021	2019 13.05.2020	2018 22.05.2019	2017 29.05.2018	2016 04.05.2017	2015 10.05.2016
Forslag til udbytte	0	0	0	0	0	0	0	30.000.000	60.000.000
Egenkapital	268.570.000	270.276.000	264.773.000	306.152.000	333.431.000	335.073.000	334.658.000	366.888.000	420.834.000
Hensatte forpligtelser	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Langfristet gæld til banker	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Anden langfristet gæld	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Leverandører af varer og tjenesteydelser	14.546.000	6.712.000	1.075.000	1.057.000	1.425.000	7.424.000	6.773.000	3.721.000	6.262.000
Kortfristede forpligtelser	473.334.000	343.822.000	332.601.000	223.506.000	175.935.000	166.240.000	168.676.000	165.279.000	154.132.000
Gældsforpligtelser	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Forpligtelser	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Passiver	741.903.000	614.098.000	597.374.000	529.657.000	509.366.000	501.313.000	503.334.000	532.167.000	574.966.000

Passiver

08.05.2024

Nøgletal

08.05.2024

Årsrapport	2023 08.05.2024	2022 04.04.2023	2021 23.03.2022	2020 04.03.2021	2019 13.05.2020	2018 22.05.2019	2017 29.05.2018	2016 04.05.2017	2015 10.05.2016
Afkastningsgrad	-0,4 %	0,9 %	-6,8 %	-16,2 %	-0,3 %	0,1 %	-0,4 %	1,2 %	1,2 %
Dækningsgrad
Resultatgrad	-0,3 %	1,2 %	-10,3 %	-20,9 %	-0,4 %	0,1 %	-0,7 %	2,0 %	2,2 %
Varelagerets omsætningshastighed	Na.	Na.	Na.	Na.	Na.	Na.	Na.	Na.	Na.
Egenkapitals-forretning	-0,6 %	2,0 %	-15,6 %	-28,2 %	-0,5 %	0,1 %	-0,7 %	1,7 %	1,5 %
Payout-ratio	Na.	Na.	Na.	Na.	Na.	Na.	Na.	495,5 %	980,7 %
Gældsdæknings-nøgletal	206,8 %	3.244,6 %	-6.520,6 %	-31.855,2 %	-365,7 %	268,0 %	-900,0 %	-2.521,6 %	1.177,1 %
Soliditestgrad	36,2 %	44,0 %	44,3 %	57,8 %	65,5 %	66,8 %	66,5 %	68,9 %	73,2 %
Likviditetsgrad	38,1 %	31,5 %	41,5 %	35,8 %	24,2 %	32,3 %	21,6 %	37,8 %	61,0 %

Resultat

08.05.2024

Gæld

08.05.2024

Årsrapport

08.05.2024

Nyeste:01.01.2023- 31.12.2023(offentliggjort: 08.05.2024)

Oplysning om eventualaktiver:I 2014 blev dansk momspraksis ændret, hvorefter visse ydelser til investeringsforeningslignende pensionskasser potentielt kan fritages for moms. Forca har indsendt anmodning om tilbagebetaling af uberettiget opkrævet moms til Skattestyrelsen og afventer sagsbehandlingen heraf. Forca vil i den forbindelse videregive tilbagebetalingen til sine kunder. Skattestyrelsen har i november 2019 udsendt styresignal, som beskriver yderligere krav til, hvorvidt Forcas kunder (pensionskasser) kan omfattes af momsfritagelsen, hvilket kan få begrænsende betydning for Forcas tilgodehavende. Såfremt Forcas praksis underkendes af Skattestyrelsen, vil for lidt/for meget betalt moms blive overvæltet på kunderne. Forca har fra 2020 opkrævet moms i overensstemmelse med styresignalet, men afventer fortsat Skattestyrelsens sagsbehandling af de historiske krav. Selskabet har et væsentligt skattemæssigt underskud på 38,4 mio. kr. og derudover et udskudt skatteaktiv, som følge af tidsmæssig forskydning mellem regnskabsmæssig og skattemæssige aktivering, hvoraf ledelsen kun vurderer at kunne anvende en mindre andel inden for de kommende fem år, og derfor indregnes det udskudte skatteaktiv ikke fuldt ud.

Beretning

08.05.2024

Dato for ledelsens godkendelse af årsrapporten:2024-03-01

Ledelsespåtegning:Vi har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for regnskabsåret 1. januar til 31. december 2023 for Forca A/S. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2023 samt resultatet af virksomhedens aktiviteter og pengestrømme for regnskabsåret 1. januar til 31. december 2023. Samtidig er det vores opfattelse, at ledelsesberetningen indeholder en retvisende redegørelse for udviklingen i selskabets aktiviteter og økonomiske forhold samt en beskrivelse af væsentlige risici og usikkerhedsfaktorer, som selskabet står over for. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse.

Oplysning om usædvanlige forhold:Der er ingen væsentlige usikkerheder, usædvanlige forhold eller efterfølgende begivenheder, som har betydning for opgørelsen af Forcas regnskab for 2022.

Management's review

Beskrivelse af virksomhedens væsentligste aktiviteter:Forcas hovedaktiviteter består af medlems-, aktuar-, økonomi- og fondsservice samt risikostyring og compliance til fem kunder, som alle er i pensionsbranchen. Hovedaktiviteten omfatter også udvikling af kundernes produkter og services inden for disse områder. Forca varetager alle bagvedliggende processer, services og systemer samt administration og it- og forretningsudvikling i henhold til serviceaftaler eller som enkeltstående leverancer. Forca administrerede ultimo 2023 en samlet formue på tværs af kunder (AUM) på 774,5 mia. kr. , hvilket er en stigning på 9% i forhold til ultimo 2022. De finansielle markeder bidrog samlet med en positiv udvikling i 2023, særligt i årets sidste måneder.