RØN INVEST A/S - CVR: 26084555

2022, DKK

07.07.2023

Bruttoresultat

0

Primær drift

-76.000

Årets resultat

-14.924'

Aktiver

15.544'

Kortfristede aktiver

Na.

Egenkapital

-4.401'

Afkastningsgrad

-0 %

Soliditetsgrad

-28 %

Likviditetsgrad

0 %

Resultat

07.07.2023

Årsrapport	2022 07.07.2023	2021 03.02.2022	2020 10.02.2021	2019 12.08.2020	2018 18.02.2019	2017 27.02.2018	2016 13.06.2017	2015 31.03.2016
Nettoomsætning
Bruttoresultat	0	0	0	0	0	0	0	0
Resultat af primær drift	-76.000	-17.000	-21.000	-13.000	-16.000	-11.000	-68.000	15.260.000
Indtægter af kapitalandele (tilknyttede og associerede)	-14.586.000	3.896.000	8.747.000	-4.929.000	5.287.000	3.837.000	8.367.000	2.171.000
Finansielle indtægter	95.000	-78.000	0	0	9.000	0	0	105.000
Finansieringsomkostninger	-453.000	-415.000	-112.000	-86.000	-172.000	-306.000	-335.000	0
Andre finansielle omkostninger	0	0	0	0	0	0	0	72.000
Resultat før skat	-15.020.000	3.386.000	8.614.000	-5.028.000	5.108.000	3.520.000	7.964.000	17.359.000
Resultat	-14.924.000	3.498.000	8.644.000	-5.004.000	5.145.000	3.590.000	8.052.000	17.397.000
Forslag til udbytte	0	-3.495.000	-4.610.000	-550.000	-3.000.000	-1.840.000	0	0

Aktiver

07.07.2023

Årsrapport	2022 07.07.2023	2021 03.02.2022	2020 10.02.2021	2019 12.08.2020	2018 18.02.2019	2017 27.02.2018	2016 13.06.2017	2015 31.03.2016
Kortfristede varebeholdninger	0	0	0	0	0	0	0	0
Kortfristede tilgodehavender fra salg og tjenesteydelser	469.000	847.000	155.000	492.000	1.203.000	2.289.000	127.000	600.000
Likvider	634.000	7.000	51.000	6.000	1.000	2.000	3.000	26.000
Kortfristede aktiver	0	0	0	0	0	0	0	626.000
Immaterielle aktiver og goodwill	0	0	0	0	0	0	0	0
Finansielle anlægsaktiver	14.441.000	32.828.000	19.407.000	11.210.000	22.138.000	18.930.000	15.768.000	9.283.000
Materielle aktiver	0	0	0	0	0	0	0	0
Langfristede aktiver	14.441.000	32.828.000	19.407.000	11.210.000	22.138.000	18.930.000	15.768.000	9.283.000
Aktiver	15.544.000	33.682.000	19.613.000	11.708.000	23.342.000	21.221.000	15.898.000	9.909.000

Aktiver

07.07.2023

Passiver

07.07.2023

Årsrapport	2022 07.07.2023	2021 03.02.2022	2020 10.02.2021	2019 12.08.2020	2018 18.02.2019	2017 27.02.2018	2016 13.06.2017	2015 31.03.2016
Forslag til udbytte	0	3.495.000	4.610.000	550.000	3.000.000	1.840.000	0	0
Egenkapital	-4.401.000	14.018.000	15.130.000	7.036.000	16.200.000	12.895.000	9.605.000	1.553.000
Hensatte forpligtelser	0	0	0	0	0	0	0	0
Langfristet gæld til banker	0	0	0	0	0	0	0	0
Anden langfristet gæld		0	0	0	0	0	0	0
Leverandører af varer og tjenesteydelser	20.000	0	0	0	0	0	0	0
Kortfristede forpligtelser	56.000	136.000	1.732.000	2.753.000	4.427.000	3.238.000	1.551.000	3.491.000
Gældsforpligtelser	19.945.000	19.664.000	4.483.000	4.672.000	7.142.000	8.326.000	6.293.000	8.356.000
Forpligtelser	19.945.000	19.664.000	4.483.000	4.672.000	7.142.000	8.326.000	6.293.000	8.356.000
Passiver	15.544.000	33.682.000	19.613.000	11.708.000	23.342.000	21.221.000	15.898.000	9.909.000

Passiver

07.07.2023

Nøgletal

07.07.2023

Årsrapport	2022 07.07.2023	2021 03.02.2022	2020 10.02.2021	2019 12.08.2020	2018 18.02.2019	2017 27.02.2018	2016 13.06.2017	2015 31.03.2016
Afkastningsgrad	-0,5 %	-0,1 %	-0,1 %	-0,1 %	-0,1 %	-0,1 %	-0,4 %	154,0 %
Dækningsgrad	Na.	Na.	Na.	Na.	Na.	Na.	Na.	Na.
Resultatgrad	Na.	Na.	Na.	Na.	Na.	Na.	Na.	Na.
Varelagerets omsætningshastighed	Na.	Na.	Na.	Na.	Na.	Na.	Na.	Na.
Egenkapitals-forretning	339,1 %	25,0 %	57,1 %	-71,1 %	31,8 %	27,8 %	83,8 %	1.120,2 %
Payout-ratio	Na.	99,9 %	53,3 %	-11,0 %	58,3 %	51,3 %	Na.	Na.
Gældsdæknings-nøgletal	-16,8 %	-4,1 %	-18,8 %	-15,1 %	-9,3 %	-3,6 %	-20,3 %	Na.
Soliditestgrad	-28,3 %	41,6 %	77,1 %	60,1 %	69,4 %	60,8 %	60,4 %	15,7 %
Likviditetsgrad	Na.	Na.	Na.	Na.	Na.	Na.	Na.	17,9 %

Resultat

07.07.2023

Gæld

07.07.2023

Årsrapport

07.07.2023

Nyeste:01.01.2022- 31.12.2022(offentliggjort: 07.07.2023)

Information om virksomhedens regnskabsklasse:Årsrapporten for Røn Invest A/S for 2022 er aflagt i overensstemmelse med den danske årsregnskabslovs bestemmelser for virksomheder i regnskabsklasse C, mellemstor virksomhed. Regnskabsklasse C, mellemstor virksomhed1 true Årsrapporten er udarbejdet efter følgende regnskabspraksis.

Oplysning om eventualaktiver:Moderselskabet Moderselskabet kautioner for dattervirksomheden Erling Jensen A/S´ engagement med pengeinstitut. Da regnskabet for 2022 for Erling Jensen A/S er aflagt under forudsætning om fortsat drift, er der ikke afsat beløb til dækning af ovennævnte kaution i regnskabet pr. 31. december 2022, da kautionen ikke forventes aktualiseret. Kautionen betragtes således også i regnskabet for 2022 som en eventualforpligtelse. Til belysning af tabsrisikøn kan oplyses, at regnskabet for 2022 for Erling Jensen A/S viser, at egenkapital 31. december 2022 er negativ med - 11 mio. kr. ligesom det fremgår, at der er usikkerhed vedr. going concern.

Beretning

07.07.2023

Dato for ledelsens godkendelse af årsrapporten:2023-07-07

Beskrivelse af usædvanlige forhold, der kan have påvirket indregningen eller målingen:Udviklingen i aktiviteter og økonomiske forhold Koncernen har i 2022 realiseret et underskud på -25,7 mio. kr. efter skat, hvilket efterlader selskabet med en negativ egenkapital på –15,2 mio. kr. Hertil kan dog oplyses, at den ansvarlige kapital i virksomheden er ca. 8,3 mio. kr. bedre end anført overfor og dermed reelt alene negativ med -6,9 mio. kr. , idet der er indgået aftale med en væsentlig kreditor, der betyder, at kreditors mellemværende henstår som efterstillet kapital frem til 1. april 2024. Driften i 2022 har været belastet af, at koncernen – i lighed med store dele af branchen – har været ramt af de kraftigt stigende materialepriser, som koncernen stort set var nødsaget til selv at dække ind, da det alene i begrænset omfang var muligt at videresende disse til kunderne. Dertil kommer en række uheldige omstændigheder, herunder problematiske entrepriseforløb samt ugunstigt udfald af en voldgiftssag, der har medført et tab på 8,7 mio. kr. Koncernen har på baggrund af det realiserede resultat foretaget en række tiltag, herunder justering af strategi for koncernens fremadrettede aktiviteter. Det er ledelsens forventning, at øget fokusering på entrepriser inden for et mere snævert aktivitetsområde vil medføre forbedret fremadrettet rentabilitet. Første halvdel af 2023, hvor materialeprisernes himmelflugt er stoppet, har forløbet godt med en god indtjening til følge. Den aktuelle ordrebeholdning består af byggerier med relativ kort byggetid, og hvor tilbuddene er baseret på det aktuelle niveau for materialepriser. Budgettet for 2. halvår, der hovedsageligt er baseret på aktuel ordrebeholdning, viser en god normaliseret indtjening.

Oplysning om usædvanlige forhold:Usikkerhed vedrørende going concern 1 Koncernen har i 2022 realiseret et underskud på -25,7 mio. kr. efter skat, hvilket efterlader koncernen med et væsentligt svækket kapitalberedskab. På baggrund af økonomirapportering for koncernens væsentligste datterselskab for perioden 1. januar - 31. maj 2023 samt budget for perioden frem til 31. december 2023 er der forventninger om positiv indtjening i regnskabsåret 2023. Tilsagn fra garantiforsikringsselskab, pengeinstitut og indskyder af ansvarligt lån kombineret med aftalt henstand fra en væsentlig kreditor, er grundlaget for udarbejdet likviditetsbudget, der viser, at koncernens likviditetsbehov frem til 31. december 2023 kan dækkes af tilsagte kreditfaciliteter Likviditetsbudgettet for perioden er i øvrigt baseret på en række forudsætninger, herunder Færdiggørelse af indgående entreprisekontrakter sker til forventede dækningsgrader, Indgåelse af nye entreprisekontrakter og sikkerhedsstillelser i denne, forbindelsen ligger indenfor de forudsatte niveauer, Kredittider for kunder og leverandører kan i al væsentlighed fastholdes på gældende vilkår Henstand med momsbetalinger mv. opnås i henhold til gældende praksis på området Budgetter kendetegnes generelt ved, at de faktiske resultater afviger fra de budgetterede, idet forudsatte begivenheder ofte ikke indtræder som forventet. Ledelsen anerkender, at koncernens sårbare økonomiske situation medfører, at usikkerheder knyttet til visse budgetforudsætninger, er forøgede, og konsekvenserne ved budgetafvigelser kan være kritiske for mulighederne for at fortsætte driften. På trods af usikkerhederne er ledelsen dog af den overbevisning, at det er sandsynligt, at koncernen vil være i stand til at finansiere sine budgetterede forretningsaktiviteter planmæssigt frem til udgangen af regnskabsåret 2023. På denne baggrund har ledelsen udarbejdet årsrapporten for 2022 som going concern. Supplerende kan oplyses, at der med en væsentlig kreditor er indgået aftale om, at det konkrete mellemværende henstår som efterstillet kapital frem til 1. april 2024, hvor restforpligtelsen på 7,9 mio. kr. incl. påløbne renter forfalder til betaling, men at der i løbet af 2023 skal være drøftelser om de nærmere langsigtede vilkår for afviklingen. Ledelsen forventer, at det vil være muligt at indgå en hensigtsmæssig aftale, men erkender, at et ugunstigt forhandlingsudfald kan påvirke mulighederne for at fortsætte driften på længere sigt.

Statement by Management on the annual report

Identifikation af den godkendte årsrapport:Bestyrelsen og direktionen har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2022 for Røn Invest A/S.

Management's review

Beskrivelse af virksomhedens væsentligste aktiviteter:Væsentligste aktiviteter Koncernens hovedaktivitet har i lighed med tidligere år primært bestået i byggeri udført i total-, hoved- og fagentreprise. Moderselskabet er primært holdingselskab, der investerer i virksomheder indenfor bygge og anlæg, projektudvikling og udleje af ejendomme.