EJENDOMSAKTIESELSKABET 'KLOSTERMARKSGÅRDEN'. ROSKILDE - CVR: 15463317

2023, DKK

02.05.2024

Bruttoresultat

1.131'

Primær drift

1.131'

Årets resultat

484'

Aktiver

63.066'

Kortfristede aktiver

3.691'

Egenkapital

36.716'

Afkastningsgrad

2 %

Soliditetsgrad

58 %

Likviditetsgrad

+500%

Resultat

02.05.2024

Årsrapport	2023 02.05.2024	2022 23.03.2023	2021 05.05.2022	2020 07.06.2021	2019 23.04.2020	2018 09.04.2019	2017 28.03.2018	2016 25.04.2017	2015 08.04.2016
Nettoomsætning								1.759.308	1.687.854
Bruttoresultat	1.131.103	513.237	952.819	1.134.284	1.023.555	952.920	883.536	0	0
Resultat af primær drift	1.131.103	513.237	952.819	1.134.284	1.023.555	929.605	873.308	881.939	915.732
Indtægter af kapitalandele (tilknyttede og associerede)	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Finansielle indtægter	181.030	101.757	43.344	79.629	64.624	57.251	115.088	119.544	68.838
Finansieringsomkostninger	-683.845	-1.239.913	-816.462	-663.122	-677.802	0	0	-719.191	-710.939
Andre finansielle omkostninger	0	0	0	0	0	-616.989	-661.852	0	0
Resultat før skat	628.288	-624.919	179.701	550.791	410.377	0	0	282.292	273.631
Resultat	484.242	-487.148	150.851	429.630	320.221	288.449	254.901	220.184	-352
Forslag til udbytte	0	0	0	0	0	0	0	0	0

Aktiver

02.05.2024

Årsrapport	2023 02.05.2024	2022 23.03.2023	2021 05.05.2022	2020 07.06.2021	2019 23.04.2020	2018 09.04.2019	2017 28.03.2018	2016 25.04.2017	2015 08.04.2016
Kortfristede varebeholdninger	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Kortfristede tilgodehavender fra salg og tjenesteydelser	26.862	21.832	17.299	39.256	48.474	47.988	20.949	15.952	43.280
Likvider	1.605.083	576.388	1.250.908	2.030.917	357.031	297.299	183.241	118.685	170.730
Kortfristede aktiver	3.691.008	2.594.967	4.226.445	5.731.141	3.506.061	3.127.775	3.027.133	134.637	214.010
Immaterielle aktiver og goodwill	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Finansielle anlægsaktiver	0	0	0	0	0	0	0	2.495.738	2.032.042
Materielle aktiver	59.375.000	59.750.000	59.250.000	55.900.000	54.000.000	53.000.000	52.023.315	50.033.542	39.518.633
Langfristede aktiver	59.375.000	59.750.000	59.250.000	55.900.000	54.000.000	53.000.000	52.023.315	52.529.280	41.550.675
Aktiver	63.066.008	62.344.967	63.476.445	61.631.141	57.506.061	56.127.775	55.050.448	52.663.917	41.764.685

Aktiver

02.05.2024

Passiver

02.05.2024

Årsrapport	2023 02.05.2024	2022 23.03.2023	2021 05.05.2022	2020 07.06.2021	2019 23.04.2020	2018 09.04.2019	2017 28.03.2018	2016 25.04.2017	2015 08.04.2016
Forslag til udbytte	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Egenkapital	36.715.608	36.425.042	32.617.621	28.261.439	26.996.247	27.593.871	26.849.780	24.432.350	17.021.316
Hensatte forpligtelser	10.469.727	10.681.703	9.608.185	8.393.215	8.036.382	8.205.106	7.995.174	7.313.587	5.223.290
Langfristet gæld til banker	0	0	0	0	0	0	0	7.352.210	6.071.249
Anden langfristet gæld		251.924	287.391	261.419	260.334	252.146	272.525	0	0
Leverandører af varer og tjenesteydelser	0	0	0	0	0	0	0	22.000	20.000
Kortfristede forpligtelser	231.343	352.661	221.003	1.893.517	237.083	268.782	260.931	220.921	186.899
Gældsforpligtelser	15.880.673	15.238.222	21.250.639	24.976.487	22.473.432	20.328.798	20.205.494	20.917.980	19.520.079
Forpligtelser	15.880.673	15.238.222	21.250.639	24.976.487	22.473.432	20.328.798	20.205.494	20.917.980	19.520.079
Passiver	63.066.008	62.344.967	63.476.445	61.631.141	57.506.061	56.127.775	55.050.448	52.663.917	41.764.685

Passiver

02.05.2024

Nøgletal

02.05.2024

Årsrapport	2023 02.05.2024	2022 23.03.2023	2021 05.05.2022	2020 07.06.2021	2019 23.04.2020	2018 09.04.2019	2017 28.03.2018	2016 25.04.2017	2015 08.04.2016
Afkastningsgrad	1,8 %	0,8 %	1,5 %	1,8 %	1,8 %	1,7 %	1,6 %	1,7 %	2,2 %
Dækningsgrad	Na.	Na.	Na.	Na.	Na.	Na.	Na.	Na.	Na.
Resultatgrad	Na.	Na.	Na.	Na.	Na.	Na.	Na.	12,5 %	0,0 %
Varelagerets omsætningshastighed	Na.	Na.	Na.	Na.	Na.	Na.	Na.	Na.	Na.
Egenkapitals-forretning	1,3 %	-1,3 %	0,5 %	1,5 %	1,2 %	1,0 %	0,9 %	0,9 %	0,0 %
Payout-ratio	Na.	Na.	Na.	Na.	Na.	Na.	Na.	Na.	Na.
Gældsdæknings-nøgletal	165,4 %	41,4 %	116,7 %	171,1 %	151,0 %	Na.	Na.	122,6 %	128,8 %
Soliditestgrad	58,2 %	58,4 %	51,4 %	45,9 %	46,9 %	49,2 %	48,8 %	46,4 %	40,8 %
Likviditetsgrad	1.595,5 %	735,8 %	1.912,4 %	302,7 %	1.478,8 %	1.163,7 %	1.160,1 %	60,9 %	114,5 %

Resultat

02.05.2024

Gæld

02.05.2024

Årsrapport

02.05.2024

Nyeste:01.01.2023- 31.12.2023(offentliggjort: 02.05.2024)

Information om virksomhedens regnskabsklasse:Årsrapporten for Ejendomsaktieselskabet 'Klostermarksgården', Roskilde er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for en klasse B-virksomhed. Herudover har virksomheden valgt at følge enkelte regler for klasse C-virksomheder. Dertil er selskabet, grundet dets særlige karakteristika som boligaktieselskab, omfattet af lov om andelsboligforeninger og andre boligfællesskaber, jf. dennes lov §§ 8 - 11a. Som følge af, at selskabet er omfattet af lov om andelsboligforeninger og andre boligfællesskaber, fraviges årsregnskabsloven på følgende områder, jf. kravet om årsregnskabet skal give et retvisende billede: Der afskrives ikke på selskabets ejendom. Den beløbsmæssig indvirkning heraf kan ikke oplyses, idet ledelsen ikke har udøvet regnskabsmæssige skøn over brugstid, og Selskabets prioritetsgæld indregnes i balance til kursværdi, og ikke som foreskrevet i årsregnskabsloven til amortiseret kostpris. Den beløbsmæssig indvirkning på resultat, gæld og egenkapital er henholdsvis kr. -21. 091 (kr. 53. 235), kr. 35. 100 (kr. 8. 060), og kr. 42. 182 (kr. -106. 470). Årsrapporten er aflagt efter samme regnskabspraksis som sidste år og aflægges i danske kroner.

Oplysning om pantsætninger og sikkerhedsstillelser:10. Pantsætninger og sikkerhedsstillelser Til sikkerhed for gæld til realkreditinstitutter, 13.000 t.kr., er der tinglyst pant i ejendommen Klostermarken, Roskilde Jorder, matr. nr. 0001fh. Der er ikke stillet sikkerhed for renteswappen. Den regnskabsmæssige værdi af ejendommen pr. 31. december 2023 udgør 59.375 t.kr.

Beretning

02.05.2024

Dato for ledelsens godkendelse af årsrapporten:2024-03-21

Beskrivelse af usikkerhed ved indregning eller måling:Usikkerhed ved beregning af aktieværdi Ledelsen foreslår, at aktieværdien pr. 31. december fastsættes i henhold til lov om andelsboligforeninger og andre boligfællesskaber § 5, stk. 2, litra b (handelsværdi i henhold til valuarvurdering). Beregningen er vist i note 13. I beregningen er udskudt skat kr. 10. 469. 727 tilbageført og indgår derfor ikke som en forpligtelse. Baggrunden herfor er, at ledelsen ikke forventer, at selskabet på noget tidspunkt vil sælge selskabets ejendom, hvorfor udskudt skat af opskrivningen til valuarvurdering ikke forventes at blive aktuel. Der er imidlertid tilknyttet en usikkerhed til denne beregningsforudsætning, idet forudsatte hændelser (eller udeblivelse af hændelser) ikke altid indtræffer (eller udebliver) som forventet. Herudover er lovgivningen og praksis omkring beregning af aktieværdi i boligaktieselskaber uklar med hensyn til, om der i den givne situation kan ses bort fra den udskudte skatteforpligtelse. Såfremt udskudt skat fratrækkes fuldt ud i aktieværdien, ville denne udgøre i alt kr. 36. 715. 608 i stedet for kr. 47. 185. 335. Usikkerhed ved måling Erhvervsstyrelsen har udarbejdet et fortolkningsbidrag til måling af renteswapaftaler i årsregnskabet. Det præciseres, at bankens opgørelse ikke i alle tilfælde kan anvendes som indikation af dagsværdien. Ledelsen har ved udøvelse af det regnskabsmæssige skøn over dagsværdien af den indgåede renteswapaftale anvendt fortolkningsbidraget. Ledelsen har vurderet, at selskabets kreditværdighed ikke er forringet siden indgåelsen af aftalen eller siden 2022, ligesom der ikke er andre indikationer for, at Nykredit's kapitalværdiberegning ikke afspejler de aktuelle forhold på rentemarkedet. I henhold hertil har ledelsen derfor vurderet, at Nykredit's opgørelse (basisværdi) afspejler dagsværdien 31. december 2023.

Statement by Management on the annual report

Identifikation af den godkendte årsrapport:Bestyrelse og direktion har dags dato aflagt årsrapporten for 2023 for Ejendomsaktieselskabet 'Klostermarksgården', Roskilde.

Management's review

Beskrivelse af virksomhedens væsentligste aktiviteter:Selskabets væsentligste aktiviteter Hovedaktiviteten har i lighed med tidligere år bestået i at eje og administrere ejendommen Kongebakken 18 til 26, der bebos af aktionærerne.