EJENDOMSAKTIESELSKABET 'KLOSTERMARKSGÅRDEN'. ROSKILDE - CVR: 15463317

2022, DKK

23.03.2023

Bruttoresultat

513'

Primær drift

513'

Årets resultat

-487'

Aktiver

62.345'

Kortfristede aktiver

2.595'

Egenkapital

36.425'

Afkastningsgrad

1 %

Soliditetsgrad

58 %

Likviditetsgrad

+500%

Resultat

23.03.2023

Årsrapport	2022 23.03.2023	2021 05.05.2022	2020 07.06.2021	2019 23.04.2020	2018 09.04.2019	2017 28.03.2018	2016 25.04.2017	2015 08.04.2016
Nettoomsætning							1.759.308	1.687.854
Bruttoresultat	513.237	952.819	1.134.284	1.023.555	952.920	883.536	0	0
Resultat af primær drift	513.237	952.819	1.134.284	1.023.555	929.605	873.308	881.939	915.732
Indtægter af kapitalandele (tilknyttede og associerede)	0	0	0	0	0	0	0	0
Finansielle indtægter	101.757	43.344	79.629	64.624	57.251	115.088	119.544	68.838
Finansieringsomkostninger	-1.239.913	-816.462	-663.122	-677.802	0	0	-719.191	-710.939
Andre finansielle omkostninger	0	0	0	0	-616.989	-661.852	0	0
Resultat før skat	-624.919	179.701	550.791	410.377	0	0	282.292	273.631
Resultat	-487.148	150.851	429.630	320.221	288.449	254.901	220.184	-352
Forslag til udbytte	0	0	0	0	0	0	0	0

Aktiver

23.03.2023

Årsrapport	2022 23.03.2023	2021 05.05.2022	2020 07.06.2021	2019 23.04.2020	2018 09.04.2019	2017 28.03.2018	2016 25.04.2017	2015 08.04.2016
Kortfristede varebeholdninger	0	0	0	0	0	0	0	0
Kortfristede tilgodehavender fra salg og tjenesteydelser	21.832	17.299	39.256	48.474	47.988	20.949	15.952	43.280
Likvider	576.388	1.250.908	2.030.917	357.031	297.299	183.241	118.685	170.730
Kortfristede aktiver	2.594.967	4.226.445	5.731.141	3.506.061	3.127.775	3.027.133	134.637	214.010
Immaterielle aktiver og goodwill	0	0	0	0	0	0	0	0
Finansielle anlægsaktiver	0	0	0	0	0	0	2.495.738	2.032.042
Materielle aktiver	59.750.000	59.250.000	55.900.000	54.000.000	53.000.000	52.023.315	50.033.542	39.518.633
Langfristede aktiver	59.750.000	59.250.000	55.900.000	54.000.000	53.000.000	52.023.315	52.529.280	41.550.675
Aktiver	62.344.967	63.476.445	61.631.141	57.506.061	56.127.775	55.050.448	52.663.917	41.764.685

Aktiver

23.03.2023

Passiver

23.03.2023

Årsrapport	2022 23.03.2023	2021 05.05.2022	2020 07.06.2021	2019 23.04.2020	2018 09.04.2019	2017 28.03.2018	2016 25.04.2017	2015 08.04.2016
Forslag til udbytte	0	0	0	0	0	0	0	0
Egenkapital	36.425.042	32.617.621	28.261.439	26.996.247	27.593.871	26.849.780	24.432.350	17.021.316
Hensatte forpligtelser	10.681.703	9.608.185	8.393.215	8.036.382	8.205.106	7.995.174	7.313.587	5.223.290
Langfristet gæld til banker	0	0	0	0	0	0	7.352.210	6.071.249
Anden langfristet gæld	251.924	287.391	261.419	260.334	252.146	272.525	0	0
Leverandører af varer og tjenesteydelser	0	0	0	0	0	0	22.000	20.000
Kortfristede forpligtelser	352.661	221.003	1.893.517	237.083	268.782	260.931	220.921	186.899
Gældsforpligtelser	15.238.222	21.250.639	24.976.487	22.473.432	20.328.798	20.205.494	20.917.980	19.520.079
Forpligtelser	15.238.222	21.250.639	24.976.487	22.473.432	20.328.798	20.205.494	20.917.980	19.520.079
Passiver	62.344.967	63.476.445	61.631.141	57.506.061	56.127.775	55.050.448	52.663.917	41.764.685

Passiver

23.03.2023

Nøgletal

23.03.2023

Årsrapport	2022 23.03.2023	2021 05.05.2022	2020 07.06.2021	2019 23.04.2020	2018 09.04.2019	2017 28.03.2018	2016 25.04.2017	2015 08.04.2016
Afkastningsgrad	0,8 %	1,5 %	1,8 %	1,8 %	1,7 %	1,6 %	1,7 %	2,2 %
Dækningsgrad	Na.	Na.	Na.	Na.	Na.	Na.	Na.	Na.
Resultatgrad	Na.	Na.	Na.	Na.	Na.	Na.	12,5 %	0,0 %
Varelagerets omsætningshastighed	Na.	Na.	Na.	Na.	Na.	Na.	Na.	Na.
Egenkapitals-forretning	-1,3 %	0,5 %	1,5 %	1,2 %	1,0 %	0,9 %	0,9 %	0,0 %
Payout-ratio	Na.	Na.	Na.	Na.	Na.	Na.	Na.	Na.
Gældsdæknings-nøgletal	41,4 %	116,7 %	171,1 %	151,0 %	Na.	Na.	122,6 %	128,8 %
Soliditestgrad	58,4 %	51,4 %	45,9 %	46,9 %	49,2 %	48,8 %	46,4 %	40,8 %
Likviditetsgrad	735,8 %	1.912,4 %	302,7 %	1.478,8 %	1.163,7 %	1.160,1 %	60,9 %	114,5 %

Resultat

23.03.2023

Gæld

23.03.2023

Årsrapport

23.03.2023

Nyeste:01.01.2022- 31.12.2022(offentliggjort: 23.03.2023)

Information om virksomhedens regnskabsklasse:Årsrapporten for Ejendomsaktieselskabet 'Klostermarksgården', Roskilde er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for en klasse B-virksomhed. Herudover har virksomheden valgt at følge enkelte regler for klasse C-virksomheder. Dertil er selskabet, grundet dets særlige karakteristika som boligaktieselskab, omfattet af lov om andelsboligforeninger og andre boligfællesskaber, jf. dennes lov §§ 8 - 11a. Som følge af, at selskabet er omfattet af lov om andelsboligforeninger og andre boligfællesskaber, fraviges årsregnskabsloven på følgende områder, jf. kravet om at årsregnskabet skal give et retvisende billede: Der afskrives ikke på selskabets ejendom. Den beløbsmæssige indvirkning heraf kan ikke oplyses, idet ledelsen ikke har udøvet regnskabsmæssige skøn over brugstid, og Selskabets prioritetsgæld indregnes i balancen til kursværdi, og ikke som foreskrevet i årsregnskabsloven til amortiseret kostpris. Den beløbsmæssige indvirkning på resultat, gæld og egenkapital er henholdsvis kr. 53. 235 (-7. 504), kr. 8. 060 (76. 310) og kr. -106. 470 (15. 007).

Oplysning om pantsætninger og sikkerhedsstillelser:9. Pantsætninger og sikkerhedsstillelser Til sikkerhed for selskabets prioritetsgæld i alt kr. 13 mio. er der tinglyst pant i ejendommen Klostermarken, Roskilde Jorder, matr nr. 0001fh. Der er ikke stillet sikkerhed for renteswappen. Den regnskabsmæssige værdi af ejendommen udgør på balancedagen kr. 59,75 mio.

Beretning

23.03.2023

Dato for ledelsens godkendelse af årsrapporten:2023-02-15

Beskrivelse af usikkerhed ved indregning eller måling:Usikkerhed ved beregning af aktieværdi Ledelsen foreslår, at aktieværdien pr. 31. december fastsættes i henhold til lov om andelsboligforeninger og andre boligfællesskaber § 5, stk. 2, litra b (handelsværdi i henhold til valuarvurdering). Beregningen er vist i note 12. I beregningen er udskudt skat kr. 10. 681. 703 tilbageført og indgår derfor ikke som en forpligtelse. Baggrunden herfor er, at ledelsen ikke forventer, at selskabet på noget tidspunkt vil sælge selskabets ejendom, hvorfor udskudt skat af opskrivningen til valuarvurdering ikke forventes at blive aktuel. Der er imidlertid tilknyttet en usikkerhed til denne beregningsforudsætning, idet forudsatte hændelser (eller udeblivelse af hændelser) ikke altid indtræffer (eller udebliver) som forventet. Herudover er lovgivningen og praksis omkring beregning af aktieværdi i boligaktieselskaber uklar med hensyn til, om der i den givne situation kan ses bort fra den udskudte skatteforpligtelse. Såfremt udskudt skat fratrækkes fuldt ud i aktieværdien, ville denne udgøre i alt kr. 36. 425. 042 i stedet for kr. 47. 106. 745. Usikkerhed ved måling Erhvervsstyrelsen har udarbejdet et fortolkningsbidrag til måling af renteswapaftaler i årsregnskabet. Det præciseres, at bankens opgørelse ikke i alle tilfælde kan anvendes som indikation af dagsværdien. Ledelsen har ved udøvelse af det regnskabsmæssige skøn over dagsværdien af den indgåede renteswapaftale anvendt fortolkningsbidraget. Ledelsen har vurderet, at selskabets kreditværdighed ikke er forringet siden indgåelsen af aftalen eller siden 2021, ligesom der ikke er andre indikationer for, at Nykredit's kapitalværdiberegning ikke afspejler de aktuelle forhold på rentemarkedet. I henhold hertil har ledelsen derfor vurderet, at Nykredit's opgørelse (basisværdi) afspejler dagsværdien 31. december 2022.

Statement by Management on the annual report

Identifikation af den godkendte årsrapport:Bestyrelse og direktion har dags dato aflagt årsrapporten for 2022 for Ejendomsaktieselskabet 'Klostermarksgården', Roskilde.

Management's review

Beskrivelse af virksomhedens væsentligste aktiviteter:Selskabets væsentligste aktiviteter Hovedaktiviteten har i lighed med tidligere år bestået i at eje og administrere ejendommen Kongebakken 18 til 26, der bebos af aktionærerne.