NCI Credit Opportunity Fund A/S - CVR: 41283750

2023, DKK

13.03.2024

Bruttoresultat

Na.

Primær drift

Na.

Årets resultat

6.227'

Aktiver

79.624'

Kortfristede aktiver

79.624'

Egenkapital

79.446'

Afkastningsgrad

0 %

Soliditetsgrad

100 %

Likviditetsgrad

+500%

Resultat

13.03.2024

Årsrapport	2023 13.03.2024	2022 28.02.2023	2021 18.07.2022	2020 02.03.2021
Nettoomsætning
Resultat af primær drift	0	0	0	0
Indtægter af kapitalandele (tilknyttede og associerede)	0	0	0	0
Finansielle indtægter	7.155.045	2.291.525	1.647.165	1.478.264
Finansieringsomkostninger	54.890	0	-132.267	-26.125
Andre finansielle omkostninger	0	-1.569.882	-106.240	0
Resultat før skat	6.226.937	-48.642	2.865.998	1.094.148
Resultat	6.226.937	-48.642	2.865.998	1.094.148
Forslag til udbytte	-6.200.000	0	-2.800.000	-1.000.000

Aktiver

13.03.2024

Årsrapport	2023 13.03.2024	2022 28.02.2023	2021 18.07.2022	2020 02.03.2021
Kortfristede varebeholdninger	0	0	0	0
Kortfristede tilgodehavender fra salg og tjenesteydelser	63.992.463	0	0	0
Likvider	15.631.462	196.804	5.909.075	2.022.825
Kortfristede aktiver	79.623.925	39.926.694	34.873.610	12.697.266
Immaterielle aktiver og goodwill	0	0	0	0
Finansielle anlægsaktiver	0	0	0	0
Materielle aktiver	0	0	0	0
Langfristede aktiver	0	0	0	0
Aktiver	79.623.925	39.926.694	34.873.610	12.697.266

Aktiver

13.03.2024

Passiver

13.03.2024

Årsrapport	2023 13.03.2024	2022 28.02.2023	2021 18.07.2022	2020 02.03.2021
Forslag til udbytte	6.200.000	0	2.800.000	1.000.000
Egenkapital	79.445.747	33.566.296	32.203.133	12.396.208
Hensatte forpligtelser	0	0	0	0
Langfristet gæld til banker	0	0	0	0
Anden langfristet gæld		0	0	0
Leverandører af varer og tjenesteydelser	160.113	45.469	129.257	8.875
Kortfristede forpligtelser	178.178	6.360.398	2.670.477	0
Gældsforpligtelser	178.178	6.360.398	2.670.477	301.058
Forpligtelser	178.178	6.360.398	2.670.477	301.058
Passiver	79.623.925	39.926.694	34.873.610	12.697.266

Passiver

13.03.2024

Nøgletal

13.03.2024

Årsrapport	2023 13.03.2024	2022 28.02.2023	2021 18.07.2022	2020 02.03.2021
Afkastningsgrad	Na.	Na.	Na.	Na.
Dækningsgrad
Resultatgrad	Na.	Na.	Na.	Na.
Varelagerets omsætningshastighed	Na.	Na.	Na.	Na.
Egenkapitals-forretning	7,8 %	-0,1 %	8,9 %	8,8 %
Payout-ratio	99,6 %	Na.	97,7 %	91,4 %
Gældsdæknings-nøgletal	Na.	Na.	Na.	Na.
Soliditestgrad	99,8 %	84,1 %	92,3 %	97,6 %
Likviditetsgrad	44.687,9 %	627,7 %	1.305,9 %	Na.

Resultat

13.03.2024

Gæld

13.03.2024

Årsrapport

13.03.2024

Nyeste:01.01.2023- 31.12.2023(offentliggjort: 13.03.2024)

Information om virksomhedens regnskabsklasse:Årsrapporten for NCI Credit Opportunity Fund A/S for 2023 er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for klasse B-virksomheder med tilvalg af visse bestemmelser for klasse C, i form af udarbejdelse af egenkapitalopgørelse. Opstillingsformen for resultatopgørelsen er tilpasset selskabets aktivitet. Årsregnskabet er aflagt efter samme regnskabspraksis som sidste år. Regnskabsmæssige skøn og vurderingerI forbindelse med regnskabsaflæggelsen foretager ledelsen visse skøn og vurderinger. Dette vedrører primært opgørelsen af dagsværdien på investeringer i high-yield virksomhedsobligationer, som er udstedt af mindre og mellemstore virksomheder med høj kreditrisiko. Målingen af selskabets investeringer i virksomhedsobligationer indebærer væsentlige skøn og er derfor behæftet med usikkerhed. De anvendte metoder til opgørelse af dagsværdier er nærmere beskrevetnedenfor.

Beretning

13.03.2024

Dato for ledelsens godkendelse af årsrapporten:2024-02-19

Ledelsespåtegning:Ledelsespåtegning

Statement by Management on the annual report

Identifikation af den godkendte årsrapport:Bestyrelse og direktion har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for NCI Credit Opportunity Fund A/S for regnskabsåret 1. januar – 31. december 2023.

Management's review

Beskrivelse af virksomhedens væsentligste aktiviteter:Virksomhedens væsentligste aktiviteterNCI Credit Opportunity Fund A/S (“NCIC” eller ”Selskabet”) blev etableret i 2020 med det formål at skabe attraktive afkast ved investeringer i alternative investeringer inden for gæld med fokus på obligationer med høj rente, og hvor der er stillet sikkerhed for finansieringen. Geografisk investerer vi i Norden, Tyskland, Benelux og UK. Investeringerne bliver foretaget på baggrund af en konkret kreditvurdering, som er baseret på fundamentalanalyse af det gældsudstedende selskab. Der foretages løbende kreditvurdering af investeringerne. Selskabet finansierer sine investeringer via egenkapital. Selskabet kan ifølge vedtægterne optage begrænset finansiering. Strategien er lagt med en meget konservativ tilgang til gearing. NCIC’s strategi er at skabe et stabilt og attraktivt afkast til investorerne gennem investeringer i udvalgte virksomheder, som har en risikoprofil som matcher afkastpotentialet, og er i overensstemmelse med NCIC’s investeringsstrategi, og giver et betydeligt merafkast i forhold til investment grade-investeringer. NCIC´s strategi er endvidere at være pro-aktiv i forhold til hver investering og dermed beskytte NCIC´s interesser. Såfremt en virksomhed, der er investeret i, kommer i økonomiske vanskeligheder, tager NCIC initiativ til at beskytte sine interesser ved at samle øvrige større obligationskreditorer, forhandle med virksomheden, og evt. deltage med yderligere midler ved enten yderligere finansiering eller aktiekapitalinvestering. NCIC er et investeringsselskab, som er registreret som alternativ investeringsfond (”AIF”) og er registreret i Finanstilsynet. Selskabets skattestatus er som paragraf-19 selskab, at selskabet er skattetransparent således, at beskatning sker på aktionærniveau, baseret på investorernes individuelle skattestatus. Herudover er NCIC open-ended, hvilket betyder, at selskabets strategi er løbende at tilpasse selskabets kapitalstørrelse i takt med efterspørgslen fra langsigtede investorer. Selskabets vedtægter giver mulighed for, at aktionærer, som ønsker at reducere deres investering helt eller delvist, gør det gennem tilbagesalg af aktier til NCIC. NCIC foretager løbede kapitaludvidelser med det formål at skabe de bedste rammer for at skabe attraktive afkast samt sikre en god diversificering af investeringsporteføljen. NCIC’s politik er at være udbyttebetalende.