Hethy Dahl Holding ApS - CVR: 32141145

2023, DKK

05.07.2024

Bruttoresultat

-167'

Primær drift

-1.742'

Årets resultat

-2.190'

Aktiver

10.905'

Kortfristede aktiver

2.863'

Egenkapital

6.393'

Afkastningsgrad

-16 %

Soliditetsgrad

59 %

Likviditetsgrad

63 %

Resultat

05.07.2024

Årsrapport	2023 05.07.2024	2022 07.07.2023	2021 05.08.2022	2020 21.06.2021	2019 12.05.2020	2018 12.03.2019	2017 03.03.2018	2016 12.06.2017	2015 16.03.2016
Nettoomsætning	0	0
Bruttoresultat	-167.061	-35.479	0	0	0	0	-45.263	-5.758.592	0
Resultat af primær drift	-1.742.185	-35.479	-23.586	-33.800	-14.222	-12.387	-45.263	0	-24.720
Indtægter af kapitalandele (tilknyttede og associerede)	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Finansielle indtægter	188.222	94.788	43.906	0	6.612	60.622	113.070	103.055	256.464
Finansieringsomkostninger	-170.054	-185.804	-9.625	-186.009	-162.526	-136.694	0	0	0
Andre finansielle omkostninger	0	0	0	0	0	0	-96.859	-117.482	-121.529
Resultat før skat	-2.503.507	-589.314	8.064.183	2.120.333	2.470.437	2.801.925	2.542.003	-4.542.713	1.093.982
Resultat	-2.189.665	-621.351	8.013.813	2.161.573	2.507.884	2.821.394	2.541.519	-4.537.194	1.066.165
Forslag til udbytte	0	0	-114.400	-113.000	0	0	0	0	0

Aktiver

05.07.2024

Årsrapport	2023 05.07.2024	2022 07.07.2023	2021 05.08.2022	2020 21.06.2021	2019 12.05.2020	2018 12.03.2019	2017 03.03.2018	2016 12.06.2017	2015 16.03.2016
Kortfristede varebeholdninger	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Kortfristede tilgodehavender fra salg og tjenesteydelser	869.365	1.862.668	2.827.532	3.482.233	941.411	953.905	758.010	1.706.714	6.635.468
Likvider	168.971	15.927	0	0	0	0	0	0	0
Kortfristede aktiver	2.863.028	3.607.052	3.906.754	3.482.233	941.411	953.905	758.010	1.706.714	6.635.468
Immaterielle aktiver og goodwill	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Finansielle anlægsaktiver	8.041.592	11.048.809	10.973.480	5.504.922	10.572.071	7.931.498	4.925.597	1.238.971	997.465
Materielle aktiver	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Langfristede aktiver	8.041.592	11.048.809	10.973.480	5.504.922	10.572.071	7.931.498	4.925.597	1.238.971	997.465
Aktiver	10.904.620	14.655.861	14.880.234	8.987.155	11.513.482	8.885.403	5.683.607	2.945.685	7.632.933

Aktiver

05.07.2024

Passiver

05.07.2024

Årsrapport	2023 05.07.2024	2022 07.07.2023	2021 05.08.2022	2020 21.06.2021	2019 12.05.2020	2018 12.03.2019	2017 03.03.2018	2016 12.06.2017	2015 16.03.2016
Forslag til udbytte	0	0	114.400	113.000	0	0	0	0	0
Egenkapital	6.392.869	11.591.684	13.328.419	5.427.606	3.266.033	758.149	-2.063.245	-4.604.765	-67.571
Hensatte forpligtelser	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Langfristet gæld til banker	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Anden langfristet gæld		0	0	0	0	171.644	514.930	0	0
Leverandører af varer og tjenesteydelser	0	31.200	21.876	16.250	20.000	20.000	20.000	20.000	20.000
Kortfristede forpligtelser	4.511.751	3.064.177	1.551.815	1.396.592	6.084.492	5.792.653	5.068.965	5.387.492	5.537.547
Gældsforpligtelser	4.511.751	3.064.177	1.551.815	3.559.549	8.247.449	8.127.254	7.746.852	7.550.449	7.700.504
Forpligtelser	4.511.751	3.064.177	1.551.815	3.559.549	8.247.449	8.127.254	7.746.852	7.550.449	7.700.504
Passiver	10.904.620	14.655.861	14.880.234	8.987.155	11.513.482	8.885.403	5.683.607	2.945.685	7.632.933

Passiver

05.07.2024

Nøgletal

05.07.2024

Årsrapport	2023 05.07.2024	2022 07.07.2023	2021 05.08.2022	2020 21.06.2021	2019 12.05.2020	2018 12.03.2019	2017 03.03.2018	2016 12.06.2017	2015 16.03.2016
Afkastningsgrad	-16,0 %	-0,2 %	-0,2 %	-0,4 %	-0,1 %	-0,1 %	-0,8 %	Na.	-0,3 %
Dækningsgrad	Na.	Na.	Na.	Na.	Na.	Na.	Na.	Na.	Na.
Resultatgrad	Na.	Na.	Na.	Na.	Na.	Na.	Na.	Na.	Na.
Varelagerets omsætningshastighed	Na.	Na.	Na.	Na.	Na.	Na.	Na.	Na.	Na.
Egenkapitals-forretning	-34,3 %	-5,4 %	60,1 %	39,8 %	76,8 %	372,1 %	-123,2 %	98,5 %	-1.577,8 %
Payout-ratio	Na.	Na.	1,4 %	5,2 %	Na.	Na.	Na.	Na.	Na.
Gældsdæknings-nøgletal	-1.024,5 %	-19,1 %	-245,0 %	-18,2 %	-8,8 %	-9,1 %	Na.	Na.	Na.
Soliditestgrad	58,6 %	79,1 %	89,6 %	60,4 %	28,4 %	8,5 %	-36,3 %	-156,3 %	-0,9 %
Likviditetsgrad	63,5 %	117,7 %	251,8 %	249,3 %	15,5 %	16,5 %	15,0 %	31,7 %	119,8 %

Resultat

05.07.2024

Gæld

05.07.2024

Årsrapport

05.07.2024

Nyeste:01.01.2023- 31.12.2023(offentliggjort: 05.07.2024)

Information om virksomhedens regnskabsklasse:Årsrapporten for Hethy Dahl Holding ApS er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for en mellemstor klasse C-virksomhed. Årsrapporten er aflagt efter samme regnskabspraksis som sidste år og aflægges i danske kroner.

Oplysning om pantsætninger og sikkerhedsstillelser:18. Pantsætninger og sikkerhedsstillelser Til sikkerhed for gæld til realkreditinstitutter, 6.610 t.kr., er der givet pant i grunde og bygninger, hvis regnskabsmæssige værdi pr. 31. december 2023 udgør 20.914 t.kr. Af koncernens varebeholdninger, hvis regnskabsmæssige værdi pr. 31. december 2023 udgør 57.856 t.kr., er der af kreditor taget ejendomsforbehold for 40.856 t.kr. Koncernen har deponeret ejerpantebreve på i alt 12.000 t.kr. til sikkerhed for bankgæld. Ejerpante- brevene giver pant i ovenstående grunde og bygninger. Til sikkerhed for gæld til pengeinstitut, 27.242 t.kr., har selskabet stillet virksomhedspant på nominelt 19.500 t.kr. Virksomhedspantet omfatter følgende aktiver, hvis regnskabsmæssige værdi på balancedagen udgør: t.kr. Varebeholdninger 22.500 Tilgodehavender fra salg og tjenesteydelser 1.326 Andre driftsmidler og inventar 3.030 Moderselskabet har kautioneret for datterselskabers bankgæld, som udgør 26.208 t.kr. pr. 31. december 2023. Moderselskabets beholdning af værdipapirer er pantsat for alt mellemværende mellem Autocamp A/S og pengeinstitut. Moderselskabets aktiekapital i Autocamp A/S på nominel 377.500 er pantsat for alt mellemværende mellem Autocamp A/S og pengeinstitut.

Beretning

05.07.2024

Dato for ledelsens godkendelse af årsrapporten:2024-07-03

Beskrivelse af usikkerhed ved indregning eller måling:Væsentlig usikkerhed vedrørende fortsat drift Regnskabtsåret 2023 har været præget af prisstigninger på bestilte vogne fra bestillings-tidspunkt til en-delig leveringstidspunkt. Bestillingskunderne har ved modtagelse af ny pris fra allerede indgået aftale, annulleret deres ordrer, samtidig med, at det ikke har været muligt for koncernen kontrakt-mæssigt at annullere bestillingerne hos leverandørerne. Som konsekvens heraf har koncernen været nødsaget til at binde egen likviditet samt ekstern lagerfinansiering på varelager. Udviklingen i samfundet og rente-mar-kederne har medvirket til at koncernens rentebyrde har været stigende samtidig med at inflationen har gjort køberne mere forsigtige med større investeringer. Koncernen er afhængig af nuværende kreditfaciliteter og at disse kan opretholdes. Koncernens ledelse har opnået tilsagn fra pengeinstitut om uændrede kreditfaciliteter, men uden mulighed for udvidelse af engagementet. Koncernens ledelse har for 2024 budgetteret med et positivt driftsresultat og en forbedret likviditet som følge heraf. Den positive drift og forbedret likviditet skal anvendes til at nedbringe ekstern lagerfinansiering. Koncernens fortsatte drift er afhængig af overholdelse af budgetter og de forventede salgstal for fortsat at kunne servicere koncernens betalingsaftaler på lagerfinansieringen. Koncernen har pr. 31. maj 2024 realiseret et underskud på 1. 573 t. kr. før skat mod forventet 238 t. kr. Det negative resultat i denne periode skyldes enkeltstående forhold. Ledelsen forventer, at den fremtidige drift vil være positiv. Koncernens ledelse har indarbejdet og korrigeret det fremtidige budget med de realiserede begivenheder og budgettet viser fortsat en indtjening og positive pengestrømme til servicering af koncernens gældsforpligtelser. Koncernens ledelse har igangsat en række initiativer til et forbedret indtjeningsgrundlag, herunder minimering af nyvogne, som historisk har vist at have lang lagertid og dertil en rentebyrde på lagerfinansieringen. Hertil er koncernen påbegyndt udlejning af vogne, som bidrager positivt til koncernens pengestrømme, hvorefter de udlejede vogne kan sælges som brugtvogne, hvor der opleves en større efterspørgsel. Usikkerhed ved indregning eller måling I regnskabsposten udskudt skatteaktiver indgår underskud til fremførsel på 878 t. kr. , som kan anvendes til modregning i fremtidig indtjening til at minimere skattebetaling. Vurderingen af den fremtidige indtjening er baseret på den af ledelsens udarbejdede prognoser for de kommende regnskabsår frem til 2027 og er omfattet af skøn og fremskrivninger. Værdien af det udskudte skatteaktiv er som følge heraf behæftet med usikkerheder. Det er ledelsens forventning, at koncernen er i stand til at realisere prognoserne og dermed det udskudte skatteaktiv frem til indkomståret 2027.

Statement by Management on the annual report

Identifikation af den godkendte årsrapport:Direktionen har dags dato aflagt årsrapporten for 2023 for Hethy Dahl Holding ApS.

Management's review

Beskrivelse af virksomhedens væsentligste aktiviteter:Koncernens væsentligste aktiviteter Koncernens og Hethy Dahl Holding ApS's aktivitet har i lighed med tidligere år været formuepleje, herunder holdingselskab for de tilknyttede virksomheder Autocamp A/S, Århusvej 10 A, 8670 Låsby og Camper Service ApS, Århusvej 10 A, 8670 Låsby. Hovedaktiviteten i Autocamp A/S har i lighed med tidligere år bestået af salg af nye og brugte autocampere. Hovedaktiviteten i Camper Service ApS har i lighed med tidligere år bestået af reparationer og klargøring af autocampere. Salget af autocampere er for størstedelens vedkommende i Danmark.