KASI ApS - CVR: 27189881

2017, DKK

29.11.2018

Bruttoresultat

19.288'

Primær drift

19.205'

Årets resultat

56.590'

Aktiver

771''

Kortfristede aktiver

769''

Egenkapital

750''

Afkastningsgrad

2 %

Soliditetsgrad

97 %

Likviditetsgrad

+500%

Resultat

29.11.2018

Årsrapport	2017 29.11.2018	2016 18.12.2017	2015 12.12.2016
Nettoomsætning
Bruttoresultat	19.287.746	-529.399	-966.271
Resultat af primær drift	19.205.472	-907.275	-1.068.540
Indtægter af kapitalandele (tilknyttede og associerede)	0	0	0
Finansielle indtægter	173.321	117.958	396.973
Finansieringsomkostninger	-570.114	-831.716	-257.815
Andre finansielle omkostninger	0	0	0
Resultat før skat	18.808.679	-1.621.033	-929.382
Resultat	56.589.885	-1.621.033	-929.382
Forslag til udbytte	0	0	0

Aktiver

29.11.2018

Årsrapport	2017 29.11.2018	2016 18.12.2017	2015 12.12.2016
Kortfristede varebeholdninger	0	0	0
Kortfristede tilgodehavender fra salg og tjenesteydelser	768.382.853	768.500.364	761.681.165
Likvider	7.731	3.257	824
Kortfristede aktiver	769.248.303	769.672.451	763.427.057
Immaterielle aktiver og goodwill	0	0	0
Finansielle anlægsaktiver	0	0	0
Materielle aktiver	1.680.381	1.760.654	1.840.927
Langfristede aktiver	1.680.381	1.760.654	1.840.927
Aktiver	770.928.684	771.433.105	765.267.984

Aktiver

29.11.2018

Passiver

29.11.2018

Årsrapport	2017 29.11.2018	2016 18.12.2017	2015 12.12.2016
Forslag til udbytte	0	0	0
Egenkapital	750.438.050	693.848.165	695.469.198
Hensatte forpligtelser	0	0	0
Langfristet gæld til banker	0	0	0
Anden langfristet gæld	0	0	0
Leverandører af varer og tjenesteydelser	1.914.914	1.572.012	2.527.890
Kortfristede forpligtelser	18.610.191	75.623.931	67.756.808
Gældsforpligtelser	20.490.634	77.584.940	69.798.786
Forpligtelser	20.490.634	77.584.940	69.798.786
Passiver	770.928.684	771.433.105	765.267.984

Passiver

29.11.2018

Nøgletal

29.11.2018

Årsrapport	2017 29.11.2018	2016 18.12.2017	2015 12.12.2016
Afkastningsgrad	2,5 %	-0,1 %	-0,1 %
Dækningsgrad	Na.	Na.	Na.
Resultatgrad	Na.	Na.	Na.
Varelagerets omsætningshastighed	Na.	Na.	Na.
Egenkapitals-forretning	7,5 %	-0,2 %	-0,1 %
Payout-ratio	Na.	Na.	Na.
Gældsdæknings-nøgletal	3.368,7 %	-109,1 %	-414,5 %
Soliditestgrad	97,3 %	89,9 %	90,9 %
Likviditetsgrad	4.133,5 %	1.017,8 %	1.126,7 %

Resultat

29.11.2018

Gæld

29.11.2018

Årsrapport

29.11.2018

Nyeste:01.07.2017- 30.06.2018(offentliggjort: 29.11.2018)

Information om virksomhedens regnskabsklasse:Årsrapporten for Kasi ApS er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for en klasse B-virksomhed. Herudover har virksomheden valgt at følge enkelte regler for klasse C-virksomheder. Årsrapporten er aflagt efter samme regnskabspraksis som sidste år og aflægges i danske kroner.

Oplysning om pantsætninger og sikkerhedsstillelser:10. Pantsætninger og sikkerhedsstillelser Til sikkerhed for gæld til realkreditinstitutter, 1.960 t.kr., er der givet pant i grunde og bygninger, hvis regnskabsmæssige værdi pr. 30. juni 2018 udgør 1.680 t.kr. Der er givet transport i selskabets earn-out-betaling, således at 10 % af earn-out-betalingen, dog maksimalt 3,5 mio. euro, tilfalder tredjemand. Der er som følge heraf afsat en gæld i moderselskabet Dojajean Holding ApS til tredjemand på 26,0 mio. kr. svarende til det maksimale krav. SKAT har transport i Kasi ApS' earn-out betaling fra PANDORA Holding A/S sideordnet med yderligere tredjemand med en bogført værdi på 761 mio. kr., samt pant i depoter med diverse værdipapirer i Nordea Bank Danmark med en bogført værdi på 858 t.kr., transport i koncerninterne tilgodehavende og underpant i 440 t.kr. i et tinglyst ejerpantebrev i selskabets ejendom.

Beretning

29.11.2018

Dato for ledelsens godkendelse af årsrapporten:2018-11-29

Beskrivelse af usikkerhed ved indregning eller måling:Usikkerhed ved indregning eller måling I forbindelse med salget af Kasi ApS' 49 % ejerandel i PANDORA Jewelry Central Western Europe A/S blev en del af vederlæggelsen til Kasi ApS baseret på en earn-out-betaling til opgørelse i 2015. Det er ledelsens opfattelse, at denne værdi, som oprindeligt blev skønnet til 518 mio. kr. , er steget til 761 mio. kr. Ledelsen er opmærksom på, at denne værdi afviger fra den værdi, der senest er opgjort af ledelsen i PANDORA Holding A/S, og som fremgår af offentliggjorte rapporter vedrørende dette selskab. Beløbet er indregnet som et tilgodehavende under omsætningsaktiver. Ledelsen gør opmærksom på de usikkerheder, der er forbundet med indregning og måling af earn-out- betalingen, herunder de ændringer, som kan forekomme i værdien af earn-out-betalingen. Going concern Selskabets fortsatte drift er betinget af, at earn-out-betalingen, som forventes at komme til udbetaling i 2019 eller 2020, kan dække de forpligtelser, der er i selskabet. På denne baggrund vurderes selskabet at være going concern, og årsregnskabet aflægges under disse forudsætninger.

Statement by Management on the annual report

Identifikation af den godkendte årsrapport:Direktionen har dags dato aflagt årsrapporten for 2017/18 for Kasi ApS.